非法吸收公众存款罪认定与辩护指南

引言

“非法吸收公众存款罪如何认定？有哪些辩护要点？”

非法吸收公众存款罪是破坏金融管理秩序的常见犯罪类型，对金融市场秩序和公众利益影响重大。《刑法》《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》等法律法规对非法吸收公众存款罪作出了明确规定。了解非法吸收公众存款罪的认定与辩护，对于有效辩护和维护当事人合法权益具有重要意义。

一、非法吸收公众存款罪的构成要件

（一）犯罪主体

*一般主体.本罪的主体是一般主体，包括自然人和单位。

*自然人犯罪.年满十六周岁、具有刑事责任能力的自然人可以成为本罪主体。

*单位犯罪.单位可以成为本罪的主体，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。

（二）主观方面

*故意犯罪.本罪只能由直接故意构成。

*非法牟利.行为人明知自己非法吸收公众存款的行为会破坏金融管理秩序，仍然希望这种结果发生。

*牟利目的.本罪通常以非法牟利为目的。

（三）客观方面

*非法吸收.未经有关部门依法批准，向社会公众吸收资金。

*公开宣传.以媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传。

*承诺回报.承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报。

*社会公众.向社会公众即社会不特定对象吸收资金。

二、非法吸收公众存款罪的行为方式

（一）不具有房产销售资质，以返本销售、售后包租等方式吸收资金

*返本销售.以定期返本、不定期返本等方式销售商品房。

*售后包租.以售后包租的方式销售商品房。

*分割拆零.以分割拆零的方式销售商品房。

（二）不具有发行股票、债券资质，以虚假转让股权方式吸收资金

*虚假转让.以虚假转让股权的方式吸收资金。

*虚假发行.未经批准虚假发行股票或者公司、企业债券。

*非法集资.以虚假转让股权的方式变相非法集资。

（三）不具有保险资质，虚假承诺高额回报保险产品

*虚假保险.以虚假承诺高额回报的方式推销保险产品。

*非法集资.以保险名义非法集资。

*高额回报.承诺的回报明显高于正常保险产品收益。

三、非法吸收公众存款罪的认定标准

（一）数额标准

*数额较大.非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在二十万元以上的，应当认定为数额较大。

*数额巨大.数额在一百万元以上的，应当认定为数额巨大。

*数额特别巨大.数额在五百万元以上的，应当认定为数额特别巨大。

（二）人数标准

*人数较多.非法吸收或者变相吸收公众存款对象在三十人以上的，应当认定为人数较多。

*人数巨大.对象在三百人以上的，应当认定为人数巨大。

*人数特别巨大.对象在一千五百人以上的，应当认定为人数特别巨大。

（三）情节认定

*造成损失.非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在十万元以上的。

*恶劣影响.造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。

*多次吸收.曾因非法集资受过刑事追究的，或者二年内因非法吸收公众存款受过行政处罚的。

四、非法吸收公众存款罪的量刑标准

（一）数额较大的量刑

*基本刑.数额较大或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。

*罚金刑.应当并处一定数额的罚金。

*从轻情节.有自首、立功、如实供述、退赃退赔等情节的，可以从轻或减轻处罚。

（二）数额巨大的量刑

*加重刑.数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。

*罚金刑.应当并处罚金，罚金数额与犯罪数额相关。

（三）数额特别巨大的量刑

*特别加重.数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。

*没收财产.可以并处没收财产。

五、非法吸收公众存款罪的辩护要点

（一）主观故意的辩护

*主观不明知.行为人不知道其行为是非法吸收公众存款。

*没有牟利目的.行为人没有非法牟利的目的。

*正常经营.行为人以为自己的行为是合法经营。

（二）客观行为的辩护

*未向社会公开宣传.行为人没有以媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传。

*针对特定对象.行为人吸收资金的对象是特定的，不是社会公众。

*合法借款.行为人与出借人之间是合法的民间借贷关系。

（三）数额认定辩护

*数额核实.核实涉案金额是否准确，是否存在重复计算。

*未遂认定.如果行为人未实际获取资金，可以主张认定犯罪未遂。

*从犯辩护.在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。

六、非法吸收公众存款罪与相关犯罪的区别

（一）与民间借贷的区别

*批准程序.民间借贷是合法借贷，非法吸收公众存款是未经批准的非法行为。

*公开程度.民间借贷一般不公开宣传，非法吸收公众存款通常公开宣传。

*回报承诺.民间借贷一般不承诺高额回报，非法吸收公众存款通常承诺高额回报。

（二）与集资诈骗罪的区别

*非法占有目的.集资诈骗罪以非法占有为目的，非法吸收公众存款罪不以非法占有为目的。

*归还能力.集资诈骗罪行为人没有归还能力，非法吸收公众存款罪行为人有归还能力。

*欺骗手段.集资诈骗罪使用诈骗方法，非法吸收公众存款罪不一定是诈骗方法。

（三）与擅自发行股票、公司、企业债券罪的区别

*发行资质.擅自发行股票、公司、企业债券罪是未经批准发行股票、债券。

*行为方式.两罪的行为方式有所不同。

*罪名认定.根据具体行为方式认定相应罪名。

七、非法吸收公众存款罪的证据审查

（一）书证审查

*财务凭证.审查涉案单位的财务凭证、账目记录是否真实完整。

*合同协议.审查吸收资金所涉及的合同、协议的真实性。

*转账记录.审查资金转账记录是否与指控事实相符。

（二）证人证言审查

*集资参与人证言.审查集资参与人的证言内容。

*证人资格.审查证人的身份及其与案件的利害关系。

*印证情况.审查证人证言与其他证据是否相互印证。

（三）鉴定意见审查

*审计鉴定.对涉案账目进行审计鉴定。

*数额鉴定.对吸收资金的数额进行鉴定。

*电子数据.对电子证据进行鉴定和保全。

八、律师提示

非法吸收公众存款罪涉及复杂的法律问题和证据问题，建议咨询专业律师。

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本文仅供参考，不构成法律意见。具体案件请咨询专业律师。