刑事案件企业合规不起诉制度实务要点

引言

企业合规不起诉制度是检察机关对涉嫌犯罪的企业，在其承诺建立完善合规体系后依法不起诉的制度。了解该制度的适用要点，对于企业刑事风险防控和合规建设具有重要意义。

一、企业合规不起诉的适用条件

（一）适用前提

条件	说明
涉嫌犯罪	企业或其人员涉嫌犯罪
自愿认罪	企业自愿认罪认罚
承诺合规	承诺建立或完善合规体系
积极整改	积极采取整改措施

（二）适用的案件范围

类型	说明
经济犯罪	合同诈骗、非法经营等经济犯罪
税收犯罪	逃税、虚开增值税发票等
环境犯罪	污染环境等
安全犯罪	重大责任事故等
商业贿赂	非国家工作人员受贿等

（三）不适用的情形

情形	说明
严重暴力犯罪	不适用于故意杀人等暴力犯罪
黑恶势力犯罪	不适用于涉黑涉恶犯罪
累犯	不适用于累犯
社会影响恶劣	社会影响特别恶劣的案件

二、适用程序

（一）申请与审查

步骤	说明
企业申请	企业向检察机关提出合规不起诉申请
检察院审查	审查是否符合适用条件
启动合规考察	决定启动合规考察程序
制定合规计划	企业制定合规整改计划
考察期执行	在考察期内执行合规计划

（二）合规考察期

要素	说明
考察期限	通常为三个月至一年
合规计划	包含具体的整改措施和时间表
第三方监督	由第三方机构进行监督评估
定期报告	企业定期向检察机关报告整改进展

三、合规计划的制定

（一）合规计划的内容

内容	说明
风险识别	识别企业存在的刑事法律风险
制度建设	建立完善的内部管理制度
组织架构	设立合规管理部门或合规负责人
培训教育	对员工进行合规培训
举报机制	建立内部举报和调查机制
考核机制	将合规纳入绩效考核

（二）合规计划的要求

*针对性.针对涉案的具体犯罪类型制定。

*可行性.措施应当切实可行。

*有效性.能够有效预防同类犯罪再次发生。

*完整性.覆盖企业经营的各个关键环节。

四、辩护要点

（一）争取适用合规不起诉

辩护方向	说明
符合适用条件	论证企业符合合规不起诉的条件
初犯偶犯	企业系初次涉罪
社会贡献	企业对就业和税收有重要贡献
积极整改	企业已主动采取整改措施
取得谅解	已赔偿被害人并取得谅解

（二）合规建设中的律师作用

工作内容	说明
申请适用	向检察机关提出合规不起诉申请
制定计划	协助企业制定合规整改计划
沟通协调	与检察机关和第三方机构沟通
出具意见	对合规建设出具法律意见
配合考察	配合第三方监督评估

五、企业合规不起诉的效果

效果	说明
不起诉决定	检察院依法作出不起诉决定
免于刑事处罚	企业免于刑事处罚
维持经营	企业可以继续正常经营
合规体系	建立了长效的合规管理体系
声誉保护	最大程度保护企业声誉

六、律师建议

企业合规不起诉制度为企业提供了一条在涉罪后通过合规整改获得从宽处理的途径。律师在办理企业涉罪案件时，应当尽早评估是否符合合规不起诉条件，积极协助企业制定合规计划，与检察机关充分沟通，争取通过合规建设使企业获得不起诉的机会。

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本文仅供参考，不构成法律意见。具体案件请咨询专业律师。